資金繰り・キャッシュ
役員貸付金とは？会社のお金への影響と、無理なく減らす返済計画
社長の疑問 「決算書に役員貸付金が残っている。このままで大丈夫？」 「利息を払っていれば、銀行や税務署への説明は十分？」 「一度に返せないなら、 […]
Questions
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会社のお金と数字について、社長の具体的な疑問から探せます。
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資金繰り表とは？作り方と社長が見るべき3つの数字
社長の疑問 「試算表では黒字なのに、なぜ通帳の残高は毎月減るのか？」 「資金繰り表には何を書き、どの数字を見ればよいのか？」 「資金が足りなくな […]
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資金繰りが危ないサインは？社長が早めに確認したい7つの変化
資金繰りの悪化は、突然の残高不足より前に、回収遅れ、在庫の積み上がり、支払条件の変化として表れることがあります。単独の数字で危険と決めず、自社の過去と比べて複数の変化が重なっていないかを確かめます。
資金繰り・キャッシュ
資金繰り表は何ヶ月先まで？13週と12ヶ月の使い分け・更新方法
実務の出発点として、直近13週を週単位、その先を含めた12ヶ月を月単位で持つ方法が使いやすいでしょう。13週は約3ヶ月です。短期では支払日を確かめ、長期では納税・賞与・季節仕入れ・投資の山を見つけます。
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会社の現金は余っている？使ってよい余剰資金の見分け方
会社の現金が余っているかは、現在の預金残高だけでは分かりません。今後の通常収支、返済、納税、決定済み投資を反映し、現金が最も少なくなる時点でも必要な余裕を超える部分を、使途検討の候補にします。
資金繰り・キャッシュ
売掛金が増えると資金繰りはどうなる？回収遅れを見分ける管理方法
売掛金は販売済みで、まだ回収していない代金です。増えた分は入金まで使えないため、資金を圧迫します。ただし、増収に伴う通常の増加と、回収条件の長期化や入金遅れは、別の問題です。
資金繰り・キャッシュ
現預金は月商の何ヶ月分必要？会社を守る手元資金の考え方
会社に必要な現預金を、月商倍率・固定費・商流・返済・投資予定から考える方法を、具体例付きで解説します。
資金繰り・キャッシュ
売上が増えているのに現金が減るのはなぜ？成長企業の資金繰りを解説
増収企業で現金が減る仕組みを、売掛金・在庫・買掛金と入出金の時間差から分かりやすく解説します。
資金繰り・キャッシュ
黒字なのにお金がないのはなぜ？利益と現金がずれる7つの理由
利益が出ているのに現金が減る7つの理由と、試算表・貸借対照表から現金の行き先を確認する方法を解説します。
資金繰り・キャッシュ
運転資金はいくら必要？売掛金・在庫・買掛金から計算する方法
売掛金・在庫・買掛金から必要運転資金を計算し、増収や季節変動を含めて資金不足を予測する方法を解説します。