社外CFO – ページ 3 – オーナー社長のための『お金と数字』の教科書

Questions

会社のお金と銀行について、社長の具体的な疑問から探せます。

経営数字・管理会計

借入が多すぎる会社を、銀行はどう判断しますか？

借入金月商倍率とEBITDA有利子負債倍率を、経営判断に使える形で整理します。

設備投資・在庫

損益とキャッシュのずれを、売掛金・在庫・買掛金の動きから説明します。

資金繰り・キャッシュ

約定返済は損益計算書の費用に出ません。返済余力をキャッシュで判断します。

銀行・融資

資金繰り表から不足時期を逆算し、少なくとも3か月前には相談を始めます。

銀行・融資

金利だけでなく、期間、担保、手数料、借入枠を含む総条件で判断します。

資金繰り・キャッシュ

売上増による正常な増加と、回収遅延・条件悪化を分けて確認します。

資金繰り・キャッシュ

支払日と入金日を週単位で把握し、資金不足へ先回りします。

資金繰り・キャッシュ

成長に伴う売掛金・在庫・先行費用の増加が、入金より先に発生します。

資金繰り・キャッシュ

納税を臨時支出にせず、毎月の資金繰りに積み立てます。

M&A・事業承継

月次決算、利益の再現性、関連当事者取引、簿外リスクを早めに整理します。